红星美凯龙：货币现金不存在被实际控制人占用等情形

观点地产网讯：3月11日，红星美凯龙(601828,股吧)家居集团股份有限公司发布公告，对此前第十八届发审委对红星美凯龙家居集团股份有限公司非公开发行股票申请文件审核意见的函进行回复。

观点地产新媒体了解，2020年6月24日，红星美凯龙发布2020年非公开发行A股股票预案（修订稿）。

该次非公开发行股票数量按照募集资金总额除以发行价格确定，且不超过本次发行前总股本355,000.00万股的30%；同时，为履行公司首次公开发行H股股票时作出的维持H股公众股比不低于15.10%的承诺，公司本次非公开发行股票的数量将不超过912,887,622股（占本次发行前总股本的25.72%）。

本次非公开发行股票募集资金总额不超过40亿元（含本数）。

随后于2020年7月8日，中国证监会对红星美凯龙提交的上市公司非公开发行新股核准事项申请材料予以受理。

今年3月1日，红星美凯龙发布公告称，中国证监会发行审核委员会对其非公开发行股票申请进行了审核。根据审核结果，公司本次非公开发行股票申请获得审核通过。

此次最新公告则根据第十八届发审委意见进行相关回复。其中，截至2020年9月30日申请人货币资金余额为621,960.74万元，保荐机构和会计师对其中部分银行账户进行了函证。中介机构回复称“未发现已回函账户存在因为关联方、大股东提供担保等与关联方、大股东相关的原因而受限的情形；根据公司的确认，公司不存在货币资金和银行理财产品变相被关联方、大股东占用的情形”。

对此，第十八届发审委请保荐机构和申报会计师针对截至2020年9月30日货币资金和理财产品是否存在被实际控制人、控股股东及其关联方实质占用或者提供质押担保的情形进行专项核查。请保荐机构、申报会计师说明核查依据、过程，并发表明确核查意见。

红星美凯龙对此表示，截至2020年9月30日，公司货币资金余额为621960.74万元，银行理财产品余额为270万元。其中受限部分均为货币资金。

受限资金按受限原因划分，其一为借款担保等保证金及质押存单，截至2020年9月30日，公司受限货币资金中，用作借款担保的保证金及质押存单的金额为40542.53万元；

其二为集团财务公司存放于央行的存款准备金，截至2020年9月30日准备金为13813.07万元。

其三为套期保值保证金，截至2020年9月30日，公司用于套期保值的保证金金额为5240.00万元，上述款项系公司为对冲已发行美元债券的汇率风险而购买的外汇套期保值工具所对应的保证金。

其四为诉讼冻结款项。截至2020年9月30日，公司受限货币资金中诉讼冻结款项金额合计3546.36万元。

其五为农民工工资保证金，截至2020年9月30日，公司农民工工资保证金金额为1852.61万元，系公司子公司江苏苏南建筑安装工程有限公司按照相关法律法规缴纳的农民工工资保证金。

对此，红星美凯龙、控股股东红星控股及实际控制人车建兴已分别出具确认函，确认截至2020年9月30日，公司货币资金和理财产品不存在被实际控制人、控股股东及其关联方实质占用或者通过提供质押担保等方式变相占用的情形。

综上所述，截至2020年9月30日，公司受限货币资金受限原因包括借款担保等保证金及质押存单、集团财务公司存放于央行的存款准备金、套期保值保证金、诉讼冻结款项以及农民工工资保证金等。公司货币资金和理财产品不存在被实际控制人、控股股东及其关联方实质占用或者提供质押担保的情形。

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